Wie viel Steuern sparst du mit der Säule 3a?

Jeder Franken, den du in die Säule 3a einzahlst, wird vom steuerbaren Einkommen abgezogen. Auch während das Geld wächst, zahlst du keine Steuern darauf: keine Einkommenssteuer auf Anlageerträge, keine Vermögenssteuer.

Steuern fallen erst beim Bezug an, in der Regel bei der Pensionierung, zu einem separaten, reduzierten Satz. Der Vorteil ist doppelt: Du zahlst heute weniger und meist auch morgen weniger.

Als Angestellte oder Angestellter mit Pensionskasse beträgt das Maximum 7'258 CHF pro Jahr. Als Selbständige ohne Pensionskasse kannst du bis zu 20% des Nettoerwerbseinkommens einzahlen, höchstens 36'288 CHF.

Die Einzahlung zählt für das Steuerjahr, in dem sie auf dem Konto ankommt: Der letzte sinnvolle Tag ist meist Ende Dezember. Wer im Januar fürs Vorjahr einzahlt, hat die Gelegenheit verpasst.

Die Ersparnis hängt von deinem Grenzsteuersatz ab — dem Steuersatz auf den letzten verdienten Franken. Bei einem steuerbaren Einkommen von 90'000 CHF liegt dieser Satz in vielen Kantonen bei etwa 25-30%.

Wer das Maximum von 7'258 CHF einzahlt, spart also grob 1'800-2'200 CHF pro Jahr. In steuergünstigen Kantonen ist es weniger, in teureren kann es mehr sein.

Über zwanzig Jahre mit Maximalbeiträgen kann allein die kumulierte Steuerersparnis 40'000 CHF übersteigen — das Wachstum des angelegten Kapitals noch nicht mitgerechnet.

Das Geld bleibt bis zur Pensionierung gebunden, mit Ausnahmen: Kauf von Wohneigentum, Start in die Selbständigkeit oder definitiver Wegzug aus der Schweiz.

Beim Bezug wird das Kapital separat vom übrigen Einkommen besteuert. Wer mehrere 3a-Konten hat und sie in verschiedenen Jahren bezieht, mildert die Progression: Das Bundesrecht kennt keine Obergrenze für die Anzahl Konten, aber einige Kantone wenden eigene Regeln an.

Und schliesslich: Die Säule 3a lohnt sich, wenn Konto oder Stiftung günstig sind. Eine Versicherungspolice 3a zum Beispiel behält in den ersten Jahren oft einen erheblichen Teil als Abschlusskosten ein.