Salaire & impôts
Calculateur pilier 3a
Le pilier 3a est la prévoyance à titre privé fiscalement privilégiée en Suisse. Les versements sont déduits de ton revenu imposable, de sorte qu'une partie du montant revient sous forme d'une facture d'impôt réduite. Déplace le curseur du versement pour voir l'économie d'impôt estimée, le coût réel pour toi, et la croissance possible du capital jusqu'à la retraite.
Économie d'impôt annuelle estimée
1 497 CHF
Verser 7 258 CHF par an te coûte effectivement environ 5 761 CHF — une économie estimée de 20,6% sur chaque franc versé.
Chaque année
Coût effectif par an
5 761 CHF
Versement moins économie d'impôt estimée
Comment se calcule le coût effectif
- Versement annuel
- 7 258 CHF
- Économie d'impôt estimée
- −1 497 CHF
- = Coût effectif
- 5 761 CHF
À la fin, à 65 ans
Valeur 3a projetée à 65 ans
423 347 CHF
Après 30 années de versements
- Total versé
- 217 740 CHF30 × 7 258 CHF
- Croissance des placements
- +205 607 CHF+94,4%
Total des impôts économisés sur la période
44 915 CHF
30 × 1 497 CHF
Sur la base de ta situation actuelle (revenu, état civil, enfants), maintenue inchangée pendant toute la période — pas une prévision année par année.
Impôt de retrait estimé
21 013 CHF
Taux réduit au versement en capital à la retraite — estimation approximative
Capital net après impôt de retrait
402 335 CHF
Ce que tu garderais à la retraite
Avec 3a vs sans 3a
Les deux courbes investissent le même montant annuel. La courbe 3a utilise ton hypothèse de rendement 3a ; la courbe de comparaison suppose le même argent sur un compte imposable ordinaire — sans déduction, et une érosion fiscale annuelle approximative de 0,8% pour l'impôt sur la fortune et sur les revenus de placement, ce qui donne une capitalisation d'environ 3,2%.
En comptant les 44 915 CHF d'impôt économisés en cours de route et l'impôt de retrait estimé à la fin, le pilier 3a se retrouve environ 77 531 CHF en avance sur l'alternative imposable dans ce scénario. La seule érosion fiscale coûte au compte imposable environ 53 628 CHF de croissance sur 30 ans.
La zone ombrée s'ajoute à la courbe verte du capital 3a et représente l'impôt sur le revenu que tu économises chaque année grâce à la déduction 3a, cumulé dans le temps. Ensemble, elles montrent ton avantage total par rapport au compte imposable : le capital 3a qui croît plus les impôts restés dans ta poche. La zone est indiquée à titre informatif : les projections supposent toujours que cette économie est dépensée, pas réinvestie — à toi de choisir si tu l'investis.
Ce que signifient ces chiffres
L'économie d'impôt provient de ton taux marginal d'imposition (la part d'impôt sur le dernier franc gagné) — environ 20,6% dans ce scénario. Plus ton revenu et le niveau d'imposition de ton canton et de ta commune sont élevés, plus un versement au 3a vaut la peine. Comme la déduction s'applique l'année du paiement, l'argent doit arriver chez ton institution 3a avant le 31 décembre.
L'argent placé dans le pilier 3a est bloqué jusqu'à environ cinq ans avant l'âge ordinaire de la retraite, avec des exceptions limitées : achat d'un logement propre, passage à l'indépendance, rachat dans la caisse de pension, ou départ définitif de Suisse. Cette illiquidité est le prix de l'avantage fiscal.
Au versement, le capital est imposé une fois, séparément de tes autres revenus et à un taux réduit. Répartir ton épargne sur plusieurs comptes 3a et les retirer sur des années différentes permet généralement de réduire cette facture fiscale finale, car chaque retrait est imposé sur un montant plus faible.
Le choix entre un compte d'épargne 3a ou une solution de placement dépend surtout de ton horizon. Sur 30 ans, la différence entre 0,5% et 4% par an est bien plus importante que l'économie d'impôt annuelle.
La courbe de comparaison ne fait pas que manquer la déduction. Tu ne définis qu'une seule hypothèse de rendement — celle du 3a. Le taux hors 3a en est dérivé : le même rendement brut moins une érosion fiscale annuelle estimée de 0,8%, car un compte imposable ordinaire paie l'impôt sur la fortune sur son solde chaque année et l'impôt sur le revenu sur les dividendes et intérêts. Il capitalise donc à environ 3,2% au lieu de 4%. Le capital du pilier 3a est exonéré d'impôt sur la fortune et d'impôt sur le revenu pendant l'épargne, ce qui explique principalement l'avance du 3a : pour la plupart des gens, il est judicieux de d'abord remplir le maximum 3a, puis d'investir le reste en dehors. Tous ces chiffres sont des estimations approximatives, pas un calcul fiscal.
Ce sont des estimations approximatives à but éducatif — pas des conseils fiscaux ou financiers.
Les économies d'impôt et l'impôt de retrait dépendent de ton canton, de ta commune, de ton revenu total et de tes déductions, ainsi que de règles qui évoluent dans le temps.
Vérifie les chiffres auprès de ton administration fiscale cantonale ou d'un conseiller qualifié. Tes données restent dans ton navigateur.